الربح رقم محاسبي يظهر في قائمة الدخل، أما السيولة فهي النقد المتاح فعلاً لدفع الرواتب والإيجار والموردين. والفرق بينهما سبب شائع لتعثر منشآت رابحة.
من أين يأتي الفرق؟
- البيع الآجل: تسجّل الإيراد عند البيع، لكن النقد لا يدخل إلا عند التحصيل.
- المخزون: ما تشتريه من بضاعة يخرج نقداً اليوم ولا يتحول لربح إلا عند بيعه.
- شراء الأصول: شراء المعدات أو السيارات يُخرج نقداً كبيراً دون أن يظهر كله مصروفاً في الشهر نفسه.
- الزكاة والضرائب: مبالغ تُسدّد في مواعيد محددة وقد تأتي في شهر ضعيف.
كيف تحمي سيولتك؟
- 1أعدّ توقعاً للتدفق النقدي للأشهر الثلاثة القادمة وحدّثه شهرياً.
- 2ضع سياسة تحصيل واضحة وتابع الذمم المتأخرة أسبوعياً.
- 3لا تشترِ مخزوناً أكثر مما تحتاجه دورة البيع.
- 4احتفظ باحتياطي نقدي يغطي مصروفاتك الثابتة لعدة أشهر.
مواضيع ذات صلةالربح والسيولةالسيولةالتدفق النقدي
